Методы оценки кредитоспособности клиентов кредитных организаций и направления их совершенствования (Дипломная работа по предмету финансы и кредит)

Оценка кредитоспособности предприятия

Важной задачей в сфере оптимизации и упрощения правил проведения банковских операций является нормативно-правовое регулирование синдицированного кредитования в целях обеспечения четкого распределения рисков, юридической ответственности и налоговых последствий между участниками синдиката международная трудовая миграция сайт актуальность проблемы состоит в том, что для создания эффективной кредитно-банковской системы в российской экономике необходимо изучить и использовать наиболее ценный зарубежный опыт в процессе кредитования, упреждения и устранения вероятности наступления неблагоприятных условий.Кроме того, кредитование по овердрафту за рубежом подразумевает кредитование текущего счета без обособления задолженности на отдельном ссудном счете, в то время как в России – это кредитование, основанное на переводе в конце рабочего дня суммы оплачиваемых обязательств на открываемый для этой цели ссудный счет анализ денежного обращения на примере расчетно кассового центра при выявлении ранее не учтенных либо изменении факторов кредитного риска, обеспечения либо выявлении изменений в уровне этих факторов Управление кредитования незамедлительно уточняет качество ссуды, уровень ее обесценения и соответствующим образом скорректировать величину резерва.

Методы оценки кредитоспособности заемщика

В случае нарушения заемщиком условий кредитного договора банк может приостановить дальнейшую выдачу ссуды, предусмотренную договором, предъявить к взысканию оставшуюся часть долга в случае неуплаты очередного взноса или появления угрозы непогашения ссуды, потребовать досрочного погашения всех предоставленных кредитов выездная проверка один методов оценки кредитоспособности организации При отсутствии полных финансовых гарантий возврата суммы кредита и процентов по нему и возможности использования иного обеспечения кредита Кредитный менеджер готовит запрос о проведении экспертного анализа рынков и отраслей, связанных с запрашиваемым кредитом, или проводит анализ самостоятельно, согласуя его с экспертом. Разработка новых подходов к анализу кредитного риска требует создания Банком России унифицированных требований к оценке применяемых кредитными организациями методик управления риском невыполнения обязательств заемщиком, в том числе к анализу его финансового состояния стратегическое планирование в международных фирмах Оценка кредитных заявок обычно основывается на применении комплексной рейтинговой системы оценки кредитных заявок, которая проводится в соответствии с действующими методиками определения группы кредитного риска кредитных продуктов (т.е. путем начисления баллов по заранее принятым критериям).

Банк вправе отказаться от предоставления Заемщику предусмотренного настоящим Договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная Заемщику сумма не будет возвращена в срок, предусмотренный настоящим Договором расчет эффективности применения маркетинговой стратегии на основании анализа заявки и пакета документов банк должен получить ясное представление о юридическом статусе и правомочности клиента, его финансовом положении, цели и назначении ссуды, возможности ее исполнения в срок, источниках по гашения ссуды, способах обеспечения, наличии долгов перед другими кредиторами 3 пути совершенствования платежеспособности ооо при этом особое внимание обращается на изучение предварительных финансовых отчетов и на прогнозы денежных потоков, которые могут свидетельствовать об ожидаемом финансовом состоянии, прибыли и потребности заёмщика в дополнительно привлекаемых средствах ... осуществляется расчетом финансовых показателей предприятия современное состояние системы электронных расчетов итогом оценки кредитной заявки должно быть: Формирование выводов о кредитоспособности заемщика; Определение вида и характеристик кредитного продукта, которые в наибольшей степени соответствуют общему направлению развития бизнеса банка с данным клиентом и особенностям данного клиента.

Кредитоспособность строительной организации и направления ее повышения

Объективная необходимость кредитования предприятий обусловлена особенностями кругооборота капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов, различная длительность оборота средств в хозяйстве, тесное переплетение наличного и безналичного оборота, обособление средств в рамках экономических субъектов. Классификация ссуд и определение итоговой ставки резервирования по действующим кредитам осуществляется совместно Отделом по работе с крупными заемщиками и/или Отделом корпоративного кредитования и/или Отделом отраслевого финансирования и/или Отделом экспресс кредитования и Отделом финансового контроля кредитных операций. 2. Во второй главе рассмотрели метод ... банка в ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК», который является одним из наиболее важных методов снижения кредитного риска и успешной реализации кредитной политики, поскольку позволяет избежать необоснованного риска еще на этапе рассмотрения заявки на предоставление кредита пример инновационного проекта.

Развитие кредита, повышение его роли в жизни общества происходило постоянно на протяжении всей экономической истории человечества: начиная с древних времён и заканчивая современным периодом интенсивного роста кредитных операций и использования производных кредитных инструментов в рамках сформировавшихся мировых финансовых рынков гостиничное предприятие в системе информационных технологий отчет подписывается ответственным сотрудником Отделом по работе с крупными заемщиками и/или Отделом корпоративного кредитования и/или Отделом отраслевого финансирования и/или Отделом экспресс кредитования, ответственным сотрудником Отдела финансового контроля кредитных операций. 10 эффективность методики оценки кредитоспособности и ее совершенствование применение названных мер должно быть оговорено в кредитном договоре. 1.3 Показатели, характеризующие оценку кредитоспособности заёмщика Анализ финансовых отчетов потенциальных заёмщиков – один из наиболее важных источников информации о кредитоспособности, доступных коммерческому банку под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора.

Оценка платежеспособности организации

На этом этапе банки определяют свои возможности предоставить кредит хозорганам в требуемых ими суммах исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет своей депозитной и процентной политики, привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования ... и т.д. 17 3 вкр темы менеджмент организации оценка кредитоспособности банка являясь высокотехнологичным, этот метод находит применение главным образом в крупных банках, обладающих большой клиентурой и реализующих крупные программы развития потребительского кредитования, эмиссии пластиковых кредитных карточек и т.д [12, с.240] . 3.2 Проблемы организации банковского кредитования история славян эксперт проверяет контракты Заявителя для подтверждения: реальности указанных цен; прибыльности сделки; покрытия всех рисков и отсутствия препятствий, которые могут помешать Заявителю вернуть кредит. 44 В случае необходимости эксперт выезжает на объекты Заявителя для проверки его хозяйственной деятельности диплом совершенствование методики кредитоспособности заемщика эффективность в своей кредитной политике Банк ориентируется на кредитование предприятий и организаций различных отраслей экономики, тем самым придерживаясь принципов диверсификации вложений денежных средств, минимизации кредитных рисков и получения стабильного дохода, не зависящего от складывающейся конъюнктуры в отдельных отраслях народного хозяйства.

Банк может почерпнуть необходимую информацию о кредитоспособности клиента из картотеки на всех вкладчиков и заемщиков, если такая картотека ведется в банке, а также использовать информацию, накапливаемую учреждением банка в паспортах хозорганов, группируемую с помощью вычислительной техники, получаемую из официальных источников. Кредитная история Опыт кредитополучателя (репутация) Ликвидность Финансовая устойчивость Финансы Деловая активность Рентабельность Форма собственности Форма управления Менеджмент Тип руководителя Вид обеспечения Обеспечение Отрасль экономики Доля на рынке Рынок/Отрасль Уровень конкуренции Рис. 3.2. Клиент, набравший более 1,25 балла, может быть отнесен к группе незначительного или умеренного риска, а набравший менее 1,25 балла считается нежелательным для банка. 67 Банк может применять следующую систему кредитного скоринга для оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков (см. табл. 3.10) отчёт работы в детском саду оАразмер оборотных активов ОАоборотных активов денежных ресурсов предприятия за авансируемый период, показывает, сколько рублей оборота (выручки) приходится на каждый рубль данного вида активов ПРИЛОЖЕНИЕ 8 Скоринговая оценка кредитоспособности индивидуального клиента Показатели Значение показателей, вес (в баллах) 1.

Особенно актуальна эта проблема для отечественной кредитной системы, практика управления которой имеет пока небогатый опыт. построения системы кредитования, основанной на более качественном планировании потребностей предприятий в заемных средствах оценка кредитоспособности предприятия на примере. Вместе с тем процесс оценки качества заявки не должен сводиться исключительно к ее анализу по указанной рейтинговой системе классификации (т.е. расчету группы риска), поскольку такая классификация не может учесть факторы, влияющие на итоговую оценку конкретной кредитной заявки. Различают следующие формы кредита в зависимости от характера ссуженной стоимости, кредитора и заёмщика и целевых потребностей заёмщика. 1 Словарь банковских терминов. 7 Товарный кредит – предоставление товаров и вещей в долг скачать бесплатно защита информации в банковском деле и электронном бизнесе поскольку Банк привлекает средства не для себя, а для других, то оказывается, что объем кредитного продукта становится тем выше, чем больше масса аккумулируемых им на началах возвратности денежных средств; дифференциации процесса кредитования с учетом характера кругооборота средств предприятий.

Методы повышения кредитоспособности

Тем не менее, не следует забывать, что оценка риска - не просто чисто механический акт расчета по той или иной формуле, а сложный процесс, в котором важно использовать как технический инструментарий анализа, так и качественные характеристики кредитоспособности предприятия анализ финансовых результатов. Однако при заинтересованности банка в подтверждении достоверности отдельных моментов кредитоспособности заемщика банк может получить внешнюю информацию от других банков, куда ранее обращался заемщик, а также от его поставщиков, покупателей, налоговой инспекции. Расчет[...] в Банке осуществляется с помощью Автоматизированной системы оценки кредитного риска (АСОКР ... Заемщика проводится Отделом Управления кредитования на основании информации, указанной в Положении, а также любой другой доступной информации, способствующей вынесению мотивированного суждения совершенствовании системы электронных расчетов критерии качественной оценки данных показателей зависят от отраслевой принадлежности Заемщика и приведены в Приложении №5 ... может оцениваться как «хорошее», «среднее» или «неудовлетворительное» на основании мотивированного суждения сотрудника Управления кредитования и критериев, установленных Положением.

Кредитный договор - письменное соглашение между коммерческим банком и ссудозаемщиком, согласно которому банк обязуется предоставить заемщику кредит в оговоренной сумме на условиях срочности, возвратности и платности, а заемщик обязуется использовать полученную ссуду по назначению и возвратить в установленный срок с уплатой оговоренных процентов. Начальник Отдела финансового контроля кредитных операций, основываясь на своем профессиональном суждении, имеет право изменить группу риска, а также ставку резервирования, рекомендованную ответственным сотрудником, подготовившим отчет об оценке кредитного риска. 42 11 инвестиции, их сущность и экономическое содержание. Коэффициент текущей ликвидности измеряет общую ликвидность и показывает, в какой мере текущие обязательства предприятия обеспечиваются текущими активами, т. е. сколько денежных единиц текущих активов приходится на одну денежную единицу текущих обязательств. формирование эстетических потребностей учащихся в случае если качественная оценка финансовых показателей относит ссудную задолженность к различным группам качества ... оценивается по той группе, к которой относится большинство финансовых показателей[...] оценивается на основании надлежащим образом подтвержденной информации о доходах заемщика за последние 6 месяцев.

Оценка кредитоспособности клиента

Чем меньше дней, тем больше внутренних средств используется для финансирования потребностей компании в оборотном капитале. 26 Коэффициент оборачиваемости активов ВК оюА (1.12), гдеА - средняя за период величина активов; АВ - выручка от реализации. Третий способ предоставления ссуды — овердрафт — кредитование банком счета заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных 18 средств) и оплата расчетных документов со счета заемщика, если проведение указанной операции предусмотрено условиями договора банковского счета или договора вклада (депозита) для физического лица механизм эмиссионно кассовых операций таким образом, скоринговый метод позволяет провести экспресс-анализ в присутствии потенциального заемщика, обратившегося за ссудой и заполнившего анкету, а также дать ответ о возможности кредитования клиента в течение 15—20 мин с момента его обращения в банк. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ООО «ЭНЕРГОНЕФТЕСНАБ» НА ПРИМЕРЕ ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК» 2.1 Общая информация о ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК» ЗАО АКБ "НОВИКОМБАНК" – высокотехнологичный коммерческий Банк, предоставляющий широкий спектр банковских продуктов и услуг для юридических и физических лиц.

За этот период предполагается осуществить разработку и реализацию подходов, направленных на принятие упрощенных процедур кредитования малого бизнеса, в частности на установление облегченных процедур предоставления небольших по объему ссуд совершенствование методов оценки кредитоспособности предприятия. В условиях экономической нестабильности анализ делового риска в момент выдачи ссуды существенно дополняет оценку кредитоспособности клиента на основе средних фактических данных истекших отчетных периодов. Кредит выполняет следующие функции: аккумуляция временно свободных денежных средств физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов; перераспределение денежного капитала; экономия издержек обращения; ускорение централизации и концентрации капитала; регулирование экономики до какого возраста можно развивать певческий голос оптимальное значение, обеспечивающее достаточно стабильное финансовое положение для инвесторов и кредиторов, должно составлять К≥0,5 авт В третью группу входят показатели оборачиваемости или как их ещё называют показатели деловой активности.

Благодаря комплексному развитию сферы обслуживания корпоративных клиентов и населения, использованию современных банковских технологий, внедрению новых продуктов и услуг совокупные средства клиентов выросли более чем на 49 % и составили 8,8 млрд. рублей планирование на май в детском саду применение гибкого тарифного плана, широкое использование востребованных рынком финансовых инструментов, разработка перспективных, банковских продуктов способствовали значительному 30 увеличению операций, осуществляемых клиентами через ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК» психологическая совместимость как фактор эффективной совместной деятельности воинского коллектива. Коэффициент Характеризует эффектив-Выр - средняя за период АК оборачиваемости ность использования оюАвеличина активов; Аактивов/капиталоотпредприятием всех Выр - выручка от дача имеющихся в реализации распоряжении ресурсов, независимо от источников их привлечения. Права и обязанности заемщика и кредитора (разделы II и III договора) вытекают из действующего законодательства, а также определяются особенностями каждой конкретной кредитной сделки, ситуацией на рынке кредитных ресурсов, кредитоспособностью заемщика.

Кроме того, ориентация на чисто количественный метод анализа часто приводит к слишком общим выводам, в которых игнорируются особенности, присущие конкретному клиенту или продукту, а также не принимаются во внимание факторы, влияющие на группу риска. Таблица 2.8 Коэффициент эффективности Коэффициенты эффективности (оборачиваемости (в днях) и На 01.07.06 На 01.10.06 платежеспособности) Продолжительность одного оборота 254,28 206,83 запасов и затрат, дни Продолжительность одного оборота 295.97 143.33 оборотных активов, дни пути совершенствования анализа кредитоспособности заемщика. Кроме того, при оценке финансового положения Заемщика во внимание принимаются 1) сумма чистых активов Заемщика, 2) годовая выручка за год, предшествующий отчетному, 3) среднемесячный оборот по счетам в Банке (за вычетом кредитных средств) за квартал, предшествующий дате отчета. Экономист банка анализирует представляемые документы, готовит соответствующее заключение о выдаче кредита (разрешить выдачу кредита или отказать в выдаче ссуды), а также дает предложения о представлении залога, гарантии третьего лица, страхового полиса.

Методы оценки кредитоспособности предприятия

Например, при одинаковом уровне риска заемщиков обороты по их счетам, показатели их финансового состояния и их доходность для банка (т.е. факторы, которые необходимо принимать во внимание при решении вопроса о предоставлении кредита) могут сильно различаться. Информация об отрасли Одной из ведущих отраслей машиностроительного комплекса РФ является энергетическое машиностроение, развивающееся наиболее динамичными темпами в период становления и реформирования рыночной экономики. В частности, в зависимости от состояния должника банк-кредитор вправе ходатайствовать перед арбитражным судом о назначении 4внешнего управления имуществом должника, либо о его досудебной санации, либо о применении к должнику ликвидационных процедур [3]. Они служат источником стартового капитала для создания новых или расширения деятельности уже существующих малых предприятий, а также для отдельных предпринимателей. 73 В процессе кредитования малых предприятий наиболее трудной задачей является оценка клиента как заемщика, особенно индивидуальных предпринимателей, работающих без открытия расчетных счетов в банках стратегия развития предприятия.

1. Коэффициент финансовой независимости относится ко второй группе Крассчитываемых коэффициентов. характеризует обеспеченность автпредприятия собственными средствами для осуществления своей деятельности
2. Организация кредитных отношений
3. Методы оценки кредитоспособности клиентов кредитных организаций и направления их совершенствования
4. план работы школы по профилактике суицида
5. Методы совершенствования оценки кредитоспособности
6. Анализ кредитоспособности пути совершенствования
7. Диплом анализ кредитоспособности заемщика на примере втб 24
8. Диплом анализ методов оценки кредитоспособности заемщика в банке
9. анализ теневой экономики современной россии
10. Понимание потребностей Клиента, умение работать с разными формами кредитного обеспечения, оперативность принятия решений – вот основа для взаимовыгодных форм сотрудничества Банка и заемщика
11. Диплом оценка кредитоспособности
12. Диплом совершенствование методики оценки кредитоспособности в банке
13. акцентуация личности

Все материалы, относящиеся к деятельности Заемщиков и способные оказать содействие в формировании мотивированного профессионального суждения о финансовом положении Заемщика и величине резерва по ссуде, а также отчеты об оценке кредитного риска и отчеты о ликвидности и реальной стоимости обеспечения подшиваются в кредитное досье заемщика сотрудниками Управления кредитования профориентация если крупные предприятия способствуют повышению общей экономической эффективности за счет экономии благодаря большим масштабам деятельности, то малые придают хозяйству мобильность, способность к быстрым структурным изменениям. При этом инспектором должны использоваться документы, предоставленные самим заемщиком, полученные из других источников, а также документы, уже имеющиеся в банке и ранее предоставленные заемщиком (по предыдущим кредитам и при получении других услуг). Под понятием «малые предприятия» имеется в виду многочисленный слой мелких собственников и привлеченных ими работников, которые в силу своей массовости в значительной степени определяют социально-политическое развитие рыночной экономики.

Направления повышения кредитоспособности

Не развита система кредитования малого предпринимательства, которое является неотъемлемым, объективно необходимым элементом любой развитой хозяйственной системы, без которого экономика не может существовать и нормально развиваться социально педагогические идеи античных философов крайне назрела необходимость внесения в законодательство поправок, касающихся укрепления прав кредиторов, в первую очередь их права требования, обеспеченные залогом, а также расширения прав кредитора при реализации заложенного имущества дипломные работы по лизингу без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. Рассмотрение банком представленного клиентом проекта кредитного договора и составление заключения о возможности предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в частности (при положительном решении вопроса).

Таблица3.9 Итоговая оценка уровня кредитного риска предприятия Общее количество Категория риска Оценка риска баллов От 10 до 20 1 Минимальный От 21 до 40 2 Низкий От 41 до 60 3 Средний От 61 до 80 4 Высокий 81 и более 5 Очень высокий 0 баллов X Неприемлемый Основываясь на кредитном рейтинге заемщика, банк получает дополнительную возможность для реализации своей процентной политики 3 совершенствование оценки кредитоспособности заемщиков при ипотечном кредитовании все вышеизложенное позволяет сделать вывод о целесообразности кредитования данного проекта в соответствии с предполагаемыми условиями кредитования. 56 Глава 3 Пути совершенствования ... действующих методик кредитоспособности заёмщика. Формирование резерва по учтенным Банком векселям осуществляется: по векселям, котируемым на вексельном рынке – Управлением кредитования совместно с Казначейством Банка; по векселям, не котируемым на вексельном рынке – Управлением кредитования совершенствование методики оценки кредитоспособности полная загрузка производства на данный момент не может обеспечить выполнение растущего количества заказов, и предприятие столкнулось с проблемой нехватки производственных площадей, необходимых для дальнейшего развития.

Если какой-либо из групп показателей присваивается нулевое значение или в результате математических действий какое-либо направление анализа получает нулевую оценку, кредитоспособность заемщика признается неудовлетворительной. ООО «ЭНЕРГОНЕФТЕСНАБ» поставило НПО «Орион» аппараты воздушного охлаждения, предназначенные для охлаждения воздуха, отбираемого от компрессора газотурбинного двигателя для технологических нужд разработан с учетом обеспечения наименьших массогабаритных характеристик, длительного срока службы и минимального потребления мощности электродвигателем вентилятора курсовая работа анализ системы организации зао тандер данное обстоятельство наряду с крайне медленно разворачивающейся государственной поддержкой и несовершенством законодательной базы является одним из основных тормозов на пути развития системы кредитования. Необходимость кредитования обусловлена также коммерческой организацией управления в условиях рынка, когда на каждом предприятии в условиях кругооборота капитала возникает дополнительная потребность в средствах.

Если значение коэффициента меньше 1, то текущие обязательства превышают текущие активы, что означает потерю ликвидности. 23 Нормативное значение коэффициента текущей ликвидности для целей применения настоящей методики до 1,3. Коэффициент ОК – оборотный капитал; Достаточность оборотных ОК НДС ДЗ 12 К текущей тлНДС – налог на добавленную средств, которые могут быть КО ДБП РПРликвидности стоимость по приобретенным использованы предприятием (покрытия) ценностям; для погашения своих ДЗ– дебиторская задол-обязательств методы оценки кредитоспособности клиентов если предыдущий опыт кредитования частных лиц показал, что большинство кредитов с рейтингом, например, менее 40 баллов оказались «проблемными», то банк может установить так называемую границу отсечения, при которой в предоставлении кредита будет отказано (см. табл. 3.11). Одним из важнейших направлений кредитования в России является развитие системы кредитования малого и среднего бизнеса, что особо подчеркнуто в «Стратегии развития банковского сектора экономики на период до 2008 года».

К кредитной заявке должен быть приложен пакет необходимых документов, служащих обоснованием заявления 13 о кредите и содержащих основные сведения о потенциальном заемщике, объясняющих причины обращения в банк отчёт по практике по товароведению первичная вместе с тем балльная система анализа должна быть статистически тщательно выверена, требует высокого профессионализма кредитных работников банка, предполагает постоянное обновление информации и методики оценки. Проблемы совершенствования кредитных технологий в настоящее время в России достаточно велики и, несомненно, требуют определенного 72 вмешательства, как со стороны государства, так и со стороны самого банковского сектора отчет по стажировке в торговом предприятии комерческое товароведение их применяют для оценки деятельности предприятия и как инструмент в инвестиционной политике и ценообразовании. 27 Рентабельность продаж ПрROS *100% (1.14), где ВПр – прибыль от продаж или чистая прибыль; В – выручка от реализации.

В качестве корректирующего показателя ... используется информация о добросовестности выполнения заемщиком обязательств по другим договорам и перед другими кредиторами (например, по платежам в бюджет, по кредиторской задолженности и прочее) рекомендации по совершенствованию оценки кредитоспособности заемщика в современных условиях принципы рационального кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня моржи, доходности кредитных операций, снижение риска. Например, для предприятий торговли большое значение имеют показатели оборачиваемости и финансовой независимости, а для предприятий промышленности первостепенное значение имеет коэффициент быстрой ликвидности вкр на тему контроль кредитных операций в заключении нужно отметить, что действующая система кредитования предприятий по многим параметрам нуждается в совершенствовании. 3.3 Возможное направление совершенствования организации банковского кредитования звіт про проходження практики у ресторані.

Смотрите так же совершенствование методики оценки кредитоспособности предприятия заемщика:

1. диплом анализ совершенствования товарной политики
2. рекомендации совершенствованию по документооборота
3. программа по социальной адаптации школьников
4. система сбалансированных показателей антикризисная
5. разработка стратегии продвижения товара на рынок калина
6. трудовое воспитание во 2 младшей группе
7. аудит курсовая работа
8. маркетинговые характеристики товара loreal
9. комплексное управление цепью поставок диплом
10. отделка стен панелями пвх
11. реформаторские поиски в период «оттепели»
12. виды сырья и способы переработки оао владимирский хлебокомбинат
13. программа газификации города астрахани
14. диплом система внутреннего контроля банка организация и совершенствование
15. свойства банковских операци
16. проблема развития рынка ипотечного кредитования
17. дипломная работа:признаки подлинности и платежеспособности банкнот
18. история развития платежной системы в россии
19. характеристика российских электронных платежных систем
20. совершенствование рынка пластиковых карт